Pengaruh Tingkat Kesehatan Bank Dengan Metode RGEC Terhadap Kinerja Keuangan Sektor Perbangkan Konvensional

Fitri Ningsih; Dian Urna Fasihat; Irwansyah Irwansyah

doi:10.59086/jam.v4i3.1091

Authors

Fitri Ningsih Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Yapis
Dian Urna Fasihat Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Yapis
Irwansyah Irwansyah Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Yapis

DOI:

https://doi.org/10.59086/jam.v4i3.1091

Keywords:

Kesehatan bank, Metode RGEC, Kinerja keuangan , Perbangkan konvensional

Abstract

Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh tingkat kesehatan bank yang diukur menggunakan metode RGEC
(Risk Profile, Good Corporate Governance, Earnings, dan Capital) terhadap kinerja keuangan sektor perbankan konvensional di Indonesia selama periode 2019–2023. Kinerja keuangan dalam penelitian ini diukur menggunakan rasio Return on Assets (ROA), sementara indikator kesehatan bank mencakup Risk Profile, Loan to Deposit Ratio (LDR), dan Good Corporate Governance (GCG). Metode penelitian yang digunakan adalah pendekatan kuantitatif dengan analisis regresi linear berganda. Data yang digunakan merupakan data sekunder dari laporan keuangan tahunan bank-bank konvensional yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Hasil penelitian menunjukkan bahwa ketiga indikator kesehatan bank memiliki pengaruh signifikan terhadap kinerja keuangan. Risk Profile memiliki pengaruh signifikan negatif, LDR berpengaruh signifikan positif, dan GCG juga menunjukkan pengaruh signifikan positif terhadap ROA. Secara simultan, ketiga variabel independen tersebut berkontribusi terhadap perubahan kinerja keuangan sebesar 79%. Penelitian ini menegaskan pentingnya pengelolaan risiko yang efektif, pengelolaan likuiditas yang optimal, serta penerapan tata kelola perusahaan yang baik guna meningkatkan kinerja keuangan perbankan konvensional.

This study aims to analyze the influence of bank health, as measured using the RGEC (Risk Profile, Good Corporate Governance, Earnings, and Capital) method, on the financial performance of the conventional banking sector in Indonesia during the 2019–2023 period. Financial performance in this study is measured using the Return on Assets (ROA) ratio, while bank health indicators include the Risk Profile, Loan to Deposit Ratio (LDR), and Good Corporate Governance (GCG). The research method used is a quantitative approach with multiple linear regression analysis. The data used are secondary data from the annual financial reports of conventional banks listed on the Indonesia Stock Exchange. The results show that all three bank health indicators have a significant impact on financial performance. Risk Profile has a significant negative effect, LDR has a significant positive effect, and GCG also has a significant positive effect on ROA. Simultaneously, these three independent variables contribute 79% to the change in financial performance. This study emphasizes the importance of effective risk management, optimal liquidity management, and the implementation of good corporate governance in improving the financial performance of conventional banks.

Downloads

Download data is not yet available.

References

Andriansyah, A. (2020). Pengaruh Metode RGEC Terhadap Profitabilitas (ROA) Dalam Penilaian Kesehatan Bank Pada PT. BNI Syari’ah Periode 2016-2018. Jurnal Ekonomi dan Keuangan, 24(3).

Aryati, D. R. J., & Andayani. (2016). Pengaruh Komponen Risk-Based Bank Rating Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah Di Indonesia. Jurnal Ilmu Dan Riset Akuntansi, 3(3), 1–21. Brigham, E. F., & Houston, J. F. (2019). Fundamentals of Financial Management (15th ed.). Cengage

Learning.

Creswell, J. W. (2014). Research Design: Qualitative, Quantitative, and Mixed Methods Approaches (4th ed.). SAGE Publications.

Darmawi, H. (2022). Manajemen Risiko. Bumi Aksara. Dendawijaya, L. (2021). Manajemen Perbankan. Ghalia Indonesia. Dendawijaya, L. (2023). Manajemen Perbankan. Ghalia Indonesia.

Edwar Yokeu Bernardin, D. (2016). Pengaruh CAR dan LDR Terhadap Return on Assets. Jurnal Ekonomi, Manajemen, Dan Bisnis, 4(2).

Emilia. (2017). Kesehatan Bank Dengan Metode RGEC BNI Syariah. Jurnal Ekonomi Syariah Teori Dan Terapan, 25.

Fajri, H. (2017). Pengaruh CAR, BOPO, NPL Dan LDR Terhadap ROA Pada Bank Konensional Di Indonesia (Studi Kasus Pada Bank Konvensional yang Terdaftar di BEI). E-Journal Administrasi Bisnis, 5, 1229–1240.

Frianto, P. (2012). Manajemen Dana dan Kesehatan Bank. Rineka Cipta.

Ghosh, A. (2022). Non-performing loans, macroeconomic conditions, and bank Stability: Evidence from Indian banks. Economic Modelling, 107, 105721.

Ghozali, I. (2006). Aplikasi Analisis Multivariate dengan Program SPSS. Badan Penerbit Universitas Diponegoro.

Ghozali, I. (2017). Aplikasi Analisis Multivariate Dengan Program SPSS. Badan Penerbit Universitas Diponegoro.

Ghozali, I. (2018). Aplikasi Analisis Multivariate dengan Program IBM SPSS 25 (9th ed.). Badan Penerbit Universitas Diponegoro.

Gujarati, D. N., & Porter, D. C. (2009). Basic Econometrics (5th ed.). McGraw-Hill Education. Hanafi, M. M. (2023). Manajemen Risiko. UPP STIM YKPN.

Iskandar., & Laila. (2016). Pengaruh Komponen Risk-Based Bank Rating Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah Di Indonesia (Periode 2011-2014). Jurnal Ekonomi Syariah Teori Dan Terapan, 3(3), 173–186.

Istan, M., & Permatalia, R. (2021). Analisis tingkat kesehatan PT Bank Central Asia (BCA) Syariah menggunakan metode rgec. E-Jurnal Akuntansi, 1, 94–107.

Kasmir. (2008). Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya. PT. RajagrafindoPersada. Kasmir. (2012). Analisis Laporan Keuangan. PT. Rajagrafindo Persada.

Kasmir. (2018). Analisis Laporan Keuangan. PT. Rajagrafindo Persada. Kasmir. (2022). Manajemen Perbankan. Rajawali Pers.

Kasmir. (2023). Manajemen Perbankan. Rajawali Pers.

Lestari, D. M. G., & Wirakusuma, M. G. (2018). Pengaruh Metode RGEC (Risk Profile, Good Corporate Governance, Earnings, dan Capital) Pada Nilai Perusahaan. E-Jurnal Akuntansi, 2049

Mahmudi. (2019). Analisis Laporan Keuangan Pemerintah Daerah (Edisi Ke I).UPP STIKYKPN. Manikam, J., & Syafruddin, M. (2013). Analisis Pengaruh Capital AdequacyRatio (CAR), Net Interest

Margin (NIM), Loan To Deposit Ratio (LDR), Non Performing Loan (NPL) Dan Bopo

Terhadap Profitabilitas Bank Persero Di Indonesia Periode 2005-2012. Diponegoro Journal of Accounting, 380–389.

Masood, O., & Fry, J. (2020). Risk management and risk profile in banking: New Evidence from emerging markets. Journal of International Financial Markets, Institutions and Money, 64, 100901.

Medyawicesar, H. (2017). Pengaruh Tingkat Kesehatan Bank Menggunakan Metode Rgec Terhadap Harga Saham Pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa Yang Terdaftar Di Bei Periode 20122016. E-Jurnal Akuntansi, 35–48.Nasional Devisa Yang Terdaftar Di Bei Periode 2012- 2016. E-Jurnal Akuntansi, 35–48.

Muttaqin, H. F. (2017). Pengaruh CAR, BOPO, NPL dan LDR Terhadap ROA Pada Bank Konvensional Di Indonesia. Journal Administrasi Bisnis, 2(4).

Novitasari, A. (2019). Analisis Perbandingan Kinerja Keuangan Dengan RGEC. Jurnal Multiparadigma Akuntansi, I(2).

Otoritas Jasa Keuangan. (2012). Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 4/POJK.03/2016 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum.

Pramana. (2015). Pengaruh Rasio-Rasio Risk Based Bank Rating (RBBR) Terhadap Peringkat Obligasi.

Jurnal Ekonomi, Manajemen, Dan Bisnis.

Prastyananta, F., Saifi, M., Wi, M. G., & Np, E. (2016). Analisis Penggunaan Metode RGEC (Risk Profile, Good Corporate Governance, Earning, Capital) Untuk Mengetahui Tingkat Kesehatan Bank (Studi PadaBank Umum Yang Terdaftar Di BEI Periode 2012-2014). Jurnal Administrasi Bisnis (JAB), 35(2)

Premuroso, & Bhattacharaya, S. (2007). Is There A Relationship Between Firm Performance. Journal Compilation, 15(6), 1260–1276.

Putu, N., & Darmayanti, A. (2017). Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Dengan Metode RGEC Pada PT. Bank Mandiri (PERSERO), Tbk. I Made Paramartha 1. E-Jurnal Manajemen Unud, 6(2), 948– 974.

Rahardjo, B. (2022). Tata Kelola Perbankan. Jakarta: Gramedia Pustaka Utama.

Rohimah, E. (2021). Analisis Pengaruh BOPO, CAR, DAN NPL Terhadap ROAPada Bank BUMN Tahun 2012-2019 (Studi pada Bank BUMN yang Go Public di Bursa Efek Indonesia). Jurnal Ilmiah Mahasiswa Akuntansi (JIMA), 1(2), 133–145.

Rusdiana, N. (2012). Analisis Pengaruh CAR, LDR, NIM, BOPO, dan DPK Terhadap Kinerja Keuangan Perbankan. E-Jurnal Akuntansi Universitas Diponegoro.

Santoso, Budi T., & Nuritomo. (2014). Bank dan Lembaga Keuangan. Salemba Empat. Pekanbaru.

Schardong, A. (2021). Bank non-performing loans and loan supply: A Microeconomic analysis. Journal of Banking & Finance, 132, 106213.

Septiani, R., & Vivi Lestari, P. (2016). Pengaruh NPL Dan LDR Terhadap Profitabilitas Dengan CAR Sebagai Variabel Mediasi Pada PT BPR Pasarraya Kuta. E-Jurnal Manajemen Unud, 5(1), 293– 324.

Sheilla, & Dharmastuti, C. F. (2018). Analisis Tingkat Kesehatan Bank Menggunakan Metode RGEC (Risk Profile, Good Corporate Governance, Earnings, Capital) Terhadap Kinerja Perbankan (ROA) Pada Perusahaan Perbankan Periode 2015-2016. Jurnal Ekonomi Dan Keuangan, 10(1), 66–77.

Srihayati & Tandika. (2015). Pengaruh Kinerja keuangan perbankan terhadapNilai perusahaan metode Tobin’s Q pada perusahaan perbankan yang Listing di Kompas 100. Prosiding Penelitian SPeSIA, 1, 43–49.

Sukma Kartika Dewi, N. W., & Yadnyana, I. K. (2019). Pengaruh Indikator Risk Based Bank Rating Terhadap Kinerja Keuangan Pada Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di BEI Tahun 20122016. E-Jurnal Akuntansi, 1075.

Sutedi, A. (2023). Good Corporate Governance. Jakarta: Sinar Grafika. Sutedi, A. (2011). Good Corporate Governance (GCG). Sinar Grafika. Jakarta.

Sudarsono, H. (2023). Analisis Perbankan di Indonesia. Yogyakarta: Penerbit Andi. Sudarsono, H. (2022). Analisis Perbankan di Indonesia. Yogyakarta: Penerbit Andi. Sugiyono. (2017). Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif, dan R&D. Alfabeta.

Syahyunan. (2023). Manajemen Keuangan untuk Praktisi Perbankan. Jakarta:Rajawali Pers. Syamsudin, L. (2011). Manajemen Keuangan Perusahaan (Edisi Baru). PT. Rajagrafindo Persada.

Pekanbaru.

Taswan. (2023). Akuntansi Perbankan. Yogyakarta: UPP STIM YKPN.

Theresia, D. (2013). Pengaruh NPL, LDR, CAR, NIM, dan GCG terhadap ROA (Studi pada Bank yang terdaftar di BEI periode 2004-2012). E-Jurnal UNDIP.

Wahasusmiah, Rahma Watie, Khoiriyyah, Wahasusmiah, R., & Rahma Watie, K. (2018). Metode RGEC: Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Pada Perusahaan Perbankan Syariah. I-Finance, 04 No 02.

Wira Hendrayana, P., & Yasa, G. W. (2015). Pengaruh Komponen RGEC Pada Perubahan Harga Saham Perusahaan Perbankan Di Bursa Efek Indonesia. E-Jurnal Akuntansi Universitas Udayana, 11(1), 74–89.

Yusanto, Ismail, D. (2001). Dinas Emas, Solusi Krisis Moneter. In Dinas Emas, Solusi Krisis Moneter (Pirac). SemInstitud, Infid, Cet.1.